Виды кредитных денег, их краткая характеристика. Виды кредитных денег
1) Вексель – это письменное долговое обязательство установленной формы, удостоверяющее безусловное обязательство одного лица уплатить в определенный срок полученную сумму денег другому лицу.
Различают простой и сложный, выданный должником ипереводной вексель (тратта), выписанный кредитором и направленный должнику для подписки с возвратом кредитору. Первоначальный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несёт солидарную ответственность по векселю.
В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва; дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учёта их в банке; бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.
Вексель имеет определённые границы обращения:
функционирует между лицами, хорошо информированными о платёжеспособности друг друга;
обслуживает преимущественно оптовую торговлю;
погашается наличными деньгами.
Коммерческий вексель – выдаётся под залог товара.
Банковский вексель выдаётся банком-эмитентом при наличии определённой суммы клиента на депозите. Банковский вексель дает предприятию новое платёжное средство, гарантированное банком.
2) Банкнота – это вексель на банкира или долговое обязательство банка. В классическом виде – это оформленное на листке бумаги свидетельство о принятом золоте (серебре). Позднее – это кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. В настоящее время Национальный Банк Украины выпускает банкноты, которые являются национальными деньгами. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для их изготовления используется специальная бумага, затрудняющая подделку.
Вместе с тем банкнота начинает функционировать в качестве обычного средства обращения наряду с бумажными деньгами. Движение кредитных и бумажных денег соединяется в единое целое.
3) Чек – это письменный приказ владельца текущего счета банка уплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную денежную сумму. Чек обладает рядом преимуществ:
Гарантия сохранности вклада при утере или краже чека;
Дешевое транспортирование;
Отсутствие необходимости в разменной монете, так как чек может быть выписан на любую сумму.
На основе кредитно-бумажной формы стоимости возникает и развивается расчетно-знаковая форма. Здесь отрицаются не только реальные деньги, но и их знаки в функции средства обращения. Расчетные знаки (чек – долговое обязательство банка, а также определенные виды билетов, квитанции и пр.) уже не обращаются и не являются даже бумажными деньгами, они представляют собой лишь расчетное средство, удовлетворение на получение денег, товара, услуги и т.д.
4) Электронные деньги – это пластиковые карточки, которые, будучи подключены к всеобщей банковской компьютерной сети передают команду владельца счета в банке о перечислении денег. По существу это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.
Пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков и банковских автоматах. Персонализация карты позволяет идентифицировать карточку при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем (или PIN-кодом).
По виду проводимых расчетов карточки могут быть кредитными и дебетовыми.
Кредитная карта – это пластиковая карта, на которую устанавливается кредитный лимит.
Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты, а также разовый лимит на сумму покупки. Многими банками допускается овердрафт (превышение кредитных средств).
Кредиткой Приватбанка можно рассчитываться в торгово-сервисных предприятиях и снимать наличные в банкомате или кассе банка. В 2011 году процентная ставка по кредитной карте VISA Приватбанка составляла 1,7%. С картами VISA работают сотни тысяч банкоматов и более 22 миллионов торговых точек по всему миру. На карту может быть установлен лимит до 15000 грн., период бесплатного пользования кредитом – 30 или 55 дней; минимальный ежемесячный платеж всего 7% от суммы задолженности (но не менее 50 грн.), оплата товаров и услуг производится без комиссии; на остаток собственных средств (свыше 100 грн.) начисляется 10% годовых.
Дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег.
В 1992 г. в Украине введены украинские купоно-карбованцы, которые не обладали необходимыми признаками национальной валюты: не имели специальной защиты, своей эмиссионной базы и первое время существовали параллельно с советскими деньгами. Кассовый учет на предприятиях и в банках Украины вёлся раздельно в двух валютах. В результате резкого ухудшения платёжного баланса Украины, прежде всего с Россией, купон-карбованец стремительно обесценивался.
В результате действия мер, предпринятых правительством по борьбе с инфляцией в 1993-1995 годах, она была приостановлена, курс карбованца стабилизировался, и в 1996 г. правительство Украины и НБУ провели денежную реформу. Была введена полноценная национальная валюта – гривна (грн.), которая обладала всеми необходимыми элементами защиты, а также имела свою эмиссионную базу.
Расчетно-знаковая форма стоимости подготавливает переход к идеальной форме стоимости. Сюда относятся безналичный расчет, предуведомленные платежи, платежи по телефону, система электронных расчетов и пр. Здесь уже устраняется всякое реальное движение не только денег, но и их знаков. Деньги как реальность исчезают, остается лишь их идеальная форма.
Кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Кредит ведет к значительному уменьшению издержек обращения. Это связано с тем, что вместо металлических денег в обращение вступают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны с кредитом. В результате использования кредитных денег экономятся настоящие или действительные деньги, в виде которых выступают благородные металлы, прежде всего, золото.
Обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег они уже с момента своего возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.
Основным эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует денежную массу не только путем выпуска различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов. Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять формы реальных денег. В данном случае не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.
Различают три основных вида кредитных денег : вексель, банкнота, чек.
1.Вексель - это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу бесспорное право по истечении определенного срока требовать от должника или акцептанта уплаты обозначенной денежной суммы.
По сравнению с другими долговыми обязательствами вексель имеет следующие особенности: абстрактность, поскольку в нем не объясняются конкретные причины появления долгового обязательства; бесспорность обязательства должника произвести платеж независимо от условий возникновения долга, поскольку правовые особенности векселя и его оформление строго определяются законом; обращаемость, обусловленную тем, что множество лиц, находящихся в регулярных торговых отношениях, могут использовать вексель как орудие обращения вместо наличных денег.
Векселя бывают простые и переводные , а в зависимости от характера возникновения они делятся на частные и казначейские . Разновидностью частных векселей являются коммерческие, возникающие на основе сделок купли-продажи товара в кредит, и финансовые, которые не имеют подобной товарной основы. Часто финансовые векселя являются дутыми, не обеспеченными ценностями, так как выставляются некредитоспособными лицами.
Казначейские векселя выпускаются государством для покрытия своих расходов. Эти государственные обязательства - разновидность финансовых векселей - являются одной из ликвидных форм вложения капитала. Обычно казначейские векселя приносят высокий процент, широко используются центральными банками и другими официальными органами.
По своему назначению вексель выполняет различные функции . Основная из них состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров, гарантированных вексельным обязательством Вексель выступает и в качестве средства кредита, а также используется для инкассирования. Он становится объектом учета в банке, и под него совершается платеж до наступления вексельного исполнения.
2.Банкнота . В условиях золотого монометаллизма банкнота есть не что иное как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя. В этом определении четко отмечены такие два характерных признака классической банкноты, как то, что банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей и разменна на золото по первому требованию. Поэтому классическая банкнота имела двоякое обеспечение, т.е. вексельное и золотое. Необеспеченная металлом эмиссия банкнот называется фидуциарной.
Несмотря на то, что коммерческий вексель служит непосредственно основой банкноты, между ними имеются различия по виду должника, по гарантии и срокам, обусловленные тем, что: должником по векселю является функционирующий собственник - торговец или промышленник, по банкноте - эмиссионный банк. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех собственников. Поэтому банкноты - общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью; банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото в любой момент по предъявлении, в то время как вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.
Использование в обращении классических банкнот не ведет к переполнению сферы обращения излишними деньгами, поскольку выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк и, соответственно, с наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращаются в эмиссионный банк.
В то же время одно вексельное обращение банкнот само по себе не может гарантировать их возврат в банк вследствие того, что сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных товаров; в обращении всегда находится количество векселей, превышающее реальную потребность оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, которые лишены товарной основы; сроки погашения векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров, что может привести к так называемому кризису неплатежей; в периоды экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров, на основе которых они появились.
По характеру эмиссии и влиянию на экономику банкноты, с одной стороны, приближаются к бумажным деньгам. Поскольку они наделены принудительным курсом, их эмиссия и обеспечение связаны с государственными ценными бумагами. С другой стороны, современные банкноты сохранили, в известной мере, кредитную основу, так как они выпускаются в обращение в порядке банковского кредитовании хозяйства и государства и являются элементом ссудного фонда.
3. Чек - это письменный приказ владельца текущего счета банка уплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму банкнот. В основе чека лежит банкнотное обеспечение. Чек служит средством получения наличных денег с текущего счета банка, средством обращения и платежа за купленные товары и в погашение долга, а также безналичных расчетов. Чековое обращение возникло и развивается на базе расширения кредитных операций, централизации банковской системы и превращения центрального банка в основу кредитной системы.
Различают виды чеков : именные, ордерные, предъявительские.
Чек имеет определенную форму и реквизиты. Развитие чеков привело к замене его другими инструментами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.
4. Кредитная карточка - именной денежный документ, выпущенных банком, удостоверяющий личность владельца в банке и дающий его право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Клиент подписывает счет в магазине, который периодически производит расчеты с банком данного клиента путем списания определенной суммы с его текущего счета.
1. Появление кредита связано с функцией денег как …
а) средства обращения;
б) средства платежа;
в) меры стоимости;
г) средства образования сокровищ.
2. К функциям кредита не относится:
а) обеспечение непрерывности процесса воспроизводства;
б) финансирование государственных расходов;
в) стимулирование эффективности производства;
г) превращение денег в капитал.
3. Активной операцией банка является:
а) привлечение депозитов;
в) прием наличных денег;
г) выдача ссуды.
4. Пассивной операцией банка является:
а) покупка государственных ценных бумаг;
б) получение займа в центральном банке;
в) переучет векселей в коммерческих банках;
г) выдача ссуды.
5. В результате предоставления банковской системой денег взаймы денежная масса:
а) не изменятся;
б) увеличивается на величину, меньшую общей суммы депозитов;
в) увеличивается на величину, большую общей суммы депозитов;
г) увеличивается на величину, равную общей сумме депозитов.
6. Общая денежная масса возрастает всякий раз, когда коммерческие банки:
а) увеличивают свои вклады в центральном банке;
б) увеличивают объем ссуд, предоставляемых клиентам;
в) изымают часть своих вкладов в центральном банке;
г) выплачивают наличные деньги.
7. Возможное увеличение массы денег в обращении равно:
а) фактическим резервам минус избыточные резервы;
б) активам минус обязательства и собственный капитал;
в) избыточным резервам, умноженным на величину денежного мультипликатора;
г) обязательным резервам.
8. Целью деятельности центрального банка является:
а) получение прибыли;
б) кредитование предприятий;
в) первичный учет векселей;
г) поддержка устойчивости и покупательной способности национальной валюты.
9. Функция центрального банка:
а) взимание налогов с предприятий;
б) выдача ссуд коммерческим фирмам;
в) финансирование расходов правительства;
г) регулирование массы денег в обращении.
10. Центральный банк имеет право:
а) выдавать кредиты предприятиям;
б) открывать текущие счета предприятиям;
в) изменять учетную ставку;
г) принимать вклады у населения.
11. Право печатать банкноты и выпускать их в обращение имеет:
а) коммерческий банк;
б) министерство финансов;
в) правительство;
г) центральный банк.
12. Количество денег в обращении увеличивается, если центральный банк:
а) повышает норму обязательных резервов;
б) продает ГЦБ населению и банкам;
в) повышает учетную ставку;
г) покупает ГЦБ на открытом рынке.
13. Количество денег в обращении сократится, если центральный банк:
а) уменьшает норму обязательных резервов;
б) увеличивает норму обязательных резервов;
в) снижает учетную ставку;
14. Политика «дорогих» денег предполагает:
а) снижение норматива обязательных резервов;
б) увеличение норматива обязательных резервов;
в) снижение учетной ставки;
г) не изменяет учетную ставку.
15. Ставка процента, по которой центральный банк предоставляет кредит коммерческим банкам:
а) дивиденд;
б) процент;
в) дисконт;
д) прибыль.
16. Что означает привилегия на эмиссию банкнот Центральным Банком? Банк имеет право:
а) менять ставку учетного процента;
б) определять условия выдачи кредитов;
в) проводить чеканку монет;
г) выпускать деньги в обращение;
д) выдавать лицензии на осуществление банковской деятельности.
17. Денежно-кредитная политика проводится:
а) правительством;
б) всеми финансово-кредитными учреждениями страны;
в) Центральным банком;
г) министерством финансов;
д) министерством образования.
18. Экспансионистская денежно-кредитная политика – это:
а) политика «дорогих денег»;
б) политика «дешевых денег»;
в) политика, направленная на сбалансирование доходов и расходов государственного бюджета;
г) политика, направленная на ограничение инвестиционной активности;
д) политика, направленная на увеличение обязательных резервов коммерческих банков.
19. Норма обязательных резервов:
а) вводится как средство ограничения денежной массы;
б) вводится как средство, предохраняющее от изъятия вкладов;
в) сейчас не используется;
г) устанавливается Центральным банком;
д) инструмент налогово-бюджетной политики.
20. Согласно «монетарному правилу»:
а) государство должно поддерживать равновесие между совокупным спросом и совокупным предложением;
б) темп роста денежного предложения, должен соответствовать темпу роста реального ВВП;
в) государство должно поддерживать соответствие между расходами и доходами госбюджета;
г) государство должно поддерживать пропорцию между наличными и безналичными деньгами в экономике неизменной.
21. Политика «дорогих денег» включает в себя:
а) снижение учетной ставки процента;
б) снижение нормы обязательных резервов;
в) повышение учетной ставки процента;
г) покупка ценных бумаг центральным банком;
22. Кредитно-денежная (монетарная) политика не включает:
а) изменение ставки рефинансирования;
б) изменение минимальной заработной платы;
в) изменение нормы обязательных банковских резервов;
г) операции центрального банка на открытом рынке ценных бумаг;
23. В состав денежной массы государства не входят:
а) бумажные деньги;
б) облигации государственного займа;
в) акции предприятий;
г) металлические деньги;
24. Если спрос на деньги и предложение денег будут расти пропорционально, то:
а) равновесное количество денег и равновесная процентная ставка сократятся;
б) равновесное количество денег и равновесная процентная ставка вырастут;
в) равновесная процентная ставка вырастет, а равновесное количество денег останется неизменным;
г) равновесное количество денег вырастет, а изменение равновесной процентной ставки предсказать невозможно;
д) невозможно предсказать направления изменения количества денег и равновесной процентной ставки.
25. Предложение денег увеличится, если:
а) возрастет норма резервирования;
б) увеличится норма депонирования;
в) увеличится денежная база;
г) уменьшится денежный мультипликатор;
д) сократится денежная база.
26. Спрос на наличность зависит:
а) отрицательно от динамики уровня цен;
б) отрицательно от динамики реального ВНП;
в) положительно от рыночной ставки процента;
г) отрицательно от рыночной ставки процента;
д) отрицательно от динамики реального ВВП.
27. Что является инструментом регулирования денежной массы:
а) установление размера дивиденда;
б) установление нормы обязательных резервов;
в) установление размера минимальной оплаты труда;
г) установление фиксированных оптовых цен.
28. Что из ниже перечисленного не является частью М1:
б) депозиты до востребования;
в) наличные деньги в хранилищах банка;
г) чеки путешественников.
29. Все ниже перечисленное является функцией Центрального Банка за исключением:
а) эмиссии денег;
б) поддержания стабильности денежного обращения;
в) операций на открытом рынке;
г) приема вкладов у населения;
д) регулирования ставки процента.
30. Денежные агрегаты отличаются друг от друга по …
а) скорости обращения денег;
б) количеству денежных единиц;
в) степени ликвидности;
г) сфере применения.
31. Составляющая всех видов денежных агрегатов (М1, М2, М3)…
а) краткосрочные государственные обязательства;
б) все виды депозитов;
в) наличные деньги;
г) депозиты до востребования.
32. Основателем современной монетарной теории считается американский экономист …
а) П. Самуэльсон;
б) М. Фридман;
в) А. Маршалл;
г) ДЖ. М. Кейнс.
33. Спрос на деньги находится в:
а) прямой зависимости от величины номинального ВНП;
б) обратной зависимости от величины номинального ВНП;
в) прямой зависимости от уровня банковского процента;
г) в прямой зависимости от уровня безработицы.
34. Функцию средства обращения деньги выполняют в момент …
а) непосредственной оплаты покупаемого товара;
б) торга, согласования цены на товар;
в) оплаты ранее купленного товара в кредит;
г) принятия решения о приобретении товара.
35. Абсолютной ликвидностью обладают…
а) наличные деньги;
б) срочные вклады;
в) ценные бумаги;
г) недвижимость.
36. Из перечисленных активов наименее ликвидным средством являются (ется)…
а) недвижимость;
б) наличные деньги;
в) депозиты и вклады;
г) государственные ценные бумаги.
37. В России денежный агрегат М 0 представляет собой…
а) наличные деньги в обращении;
б) чековые вклады до востребования;
в) срочные вклады;
г) средства Госстраха.
38. «Денежное правило», по которому для обеспечения экономической стабильности необходимо поддерживать устойчивый долговременный темп роста денежной массы в 50-е годы 20 века сформулировал...
а) М.Фридман;
б) А.Пигу;
в) И.Фишер;
г) Дж.М.Кейнс.
39. Компонентами «квази-денег» не являются...
а) наличные средства;
б) средства на срочных счетах;
в) государственные облигации;
г) сберегательные вклады.
40. Банковская прибыль – это…
а) разница между всеми расходами и доходами банка;
б) разница между ставками процента по кредитам и депозитам;
в) процент по банковским кредитам;
г) процент по банковским депозитам.
ОТВЕТЫ
Похожая информация.
Кредитные деньги – это современные деньги, возникшие на основе развития кредитных отношений и отражающие взаимоотношения кредитора и заемщика. Они выпускаются в связи с кредитными операциями и обусловлены потребностями реального товарооборота, иными словами,обеспечением кредитных денег служит реальный объем произведенных товаров. Кредитные деньги появились как результат эволюции товарного производства, когда товарно-денежные отношения приобрели всеобщий характер, а кредит достиг полного развития. Их возникновение связано с функцией денег как средства платежа, предполагающего использование денег в качестве долгового обязательства, которое должно быть погашено в заранее установленный срок. Особенность кредитных денег в том, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями товарооборота. Кредит выдается, как правило, под обеспечение, которым часто служат определенные виды запасов товарно-материальных ценностей. Погашение же кредита происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка сумм денежных средств, предоставляемых заемщикам, с реальной потребностью оборота в деньгах. Важно отметить, что увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из него) происходит при совершении не отдельной кредитной операции, а их совокупности, в целом по всему национальному хозяйству. Такая особенность обеспечивает важное преимущество кредитных денег по сравнению с бумажными. В то же время при нарушении связи массы денег с потребностями товарного оборота кредитные деньги теряют свои преимущества и превращаются практически в бумажные деньги.
Современные кредитные деньги и их виды
Современные кредитные деньги существуют в форме наличных и безналичных денег. Первые наличные кредитные деньги - векселя – возникают на основе развития коммерческого (товарного) кредита.Вексель – ценная бумага, составленная по установленной законом форме и содержащая письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму денег в заранее оговоренный срок и в установленном месте. Вексель предоставляет кредитору право требовать с заемщика уплаты в определенный срок суммы денег, указанной в векселе. При этом вексель не обеспечивается ни закладом, ни залогом или неустойкой. Характерные черты векселя: бесспорность, т. е. обязательная оплата долга; абстрактность (в векселе не указывается содержание совершенной сделки, а прописывается только сумма долга); обращаемость (возможность перехода векселя из рук в руки посредством индоссамента).
Индоссамент – передаточная надпись, совершаемая обычно на оборотной стороне ордерной ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.), свидетельствующая о передаче прав по этому документу одним лицом (индоссантом) другому лицу (индоссату). При этом по мере увеличения передаточных надписей платежная сила ценной бумаги растет, так как каждый индоссант несет солидарную ответственность по ней. Таким образом, ценная бумага, переходя из рук в руки, может выполнять функции денег – быть средством обращения, платежа, накопления и сбережения. Векселедержатель может использовать вексель одним из указанных ниже способов: получить деньги по истечении срока векселя; учесть вексель в банке (продать вексель банку до истечения его срока), получив при этом сумму векселя за вычетом дисконта (скидка в цене ценной бумаги по сравнению с номиналом); использовать как платежное средство при покупке товаров (если поставщик согласен принять вексель в качестве платежа). Существует два вида векселей – простой и переводной.Простой вексель предназначен для оформления кредиторской задолженности. Он выписывается векселедателем (должником) и обязывает его при наступлении срока выплатить векселедержателю (кредитору) сумму, прямо указанную в расписке. Простой вексель передается из рук в руки передаточной надписью; ответственность по векселю для участвующих лиц солидарная; при передаче не требуется оформления у нотариуса; содержание векселя точно установлено законом.Переводной вексель (тратта) – письменный приказ одного лица (векселедержателя) другому лицу (векселедателю) уплатить определенную сумму денегтретьему лицу. Назначение переводного векселя – перевод, перемещение ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого. Переводной вексель выписывается векселедателем в нескольких нетождественных экземплярах: первый экземпляр – прима-вексель, второй – секунда. Подписи на каждом экземпляре должны быть подлинными. Оба экземпляра – это один вексель, но они могут обращаться отдельно один от другого. Второй экземпляр можно индоссировать, но при этом необходимо указание, где находится первый экземпляр. Различаютфинансовые и товарные векселя в зависимости от того, какого рода задолженность оформляется. Если вексель выписан для расчета за поставленные товары (оказанные услуги или выполненные работы), такой вексель называется товарным. Всякий прочий вексель (например, выписанный по договору денежного займа) считается финансовым, в частности, вексель, выдаваемый одним коммерческим банком другому для получения взамен денег. Разновидностью финансовых векселей являются казначейские векселя, должником по которым выступает государство. Существуют и так называемыедружеские векселя, не связанные с коммерческой сделкой, они выписываются хозяйствующими субъектами друг другу (кредитор по одному векселю является должником по другому) для последующего учета их в банке. Движение векселей в сфере обращения как денежных документов, переход или передача их из одних рук в другие, от одного лица к другому образуетвексельное обращение. Оборот векселей в РФ регламентируется вексельными конвенциями, принятыми Женевской конференцией 1930 г. и Федеральным законом РФ от 11.03.1997 «О переводном и простом векселе». При всей значимости вексельного обращения оно носит ограниченный характер. Вексель: имеет ограниченный срок обращения; его невозможно использовать для любых платежных операций (выплат заработной платы, уплаты налогов и т. п.); обслуживает только оптовую торговлю.
В вексельное обращение может быть вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов. Границы вексельного обращения преодолеваются обращением банкнот, которые в отличие от векселя неограниченны по сроку, имеют не индивидуальную, а государственную гарантию и неограниченный круг хождения. Банкноты – это неразменные на золото бессрочные долговые обязательства центральных банков. Банкноты не имеют принудительной силы хождения и выпускаются в порядке кредитования товарооборота страны. Впервые банкноты появились в конце XVII в. в порядке переучета (покупки банками) частных векселей. Банки скупали коммерческие частные векселя и взамен их выпускали свои (банкнота – это вексель на банкира). Первоначально банкноты имели двойную гарантию: выпускались под коммерческие векселя, за которыми стояли товарные операции, и обеспечивались разменом на золото.
Так, в России в 1897 г. законодательно было определено, что золотое обеспечение должно составлять не менее 50 % выпущенных в обращение кредитных билетов, если количество последних не превышает 600 млн руб. Если будет выпускаться больше 600 млн руб., то требуется 100 %-ное золотое покрытие. Таким образом, в обращении могло находиться не более 300 млн. руб., не обеспеченных золотом. Со временем банкноты потеряли обе эти гарантии и в настоящее время представляют собой неразменные деньги, которые выпускаются центральными банками на основе кредитных операций. Центральные банки выпускают банкноты строго определенного достоинства, которые являются национальными деньгами на территории данной страны. Современные банкноты поступают в обращение путем: банковского кредитования правительства, при котором банкноты выпускаются взамен государственных долговых обязательств; кредитования хозяйства через коммерческие банки, которые осуществляют непосредственную связь денежного обращения с процессом производства; обмена иностранной валюты на валюту данной страны. Еще один вид наличных кредитных денег – чеки. Впервые они появились в Англии в 1683 г., однако широкое распространение получили с 30-х годов XX в., когда все большее значение в денежных расчетах стали приобретать банковские счета.Чек – это безусловное распоряжение (приказ) чекодателя (лица, выписавшего чек) банку произвести платеж с банковского счета чекодателя чекодержателю (лицу, которому выдан чек) указанной в нем суммы денег. Чеки выполняют функцию средства обращения, являются средством превращения безналичных денег в наличные, выступают как орудие безналичных расчетов и др.
Виды чеков: именные – выписываются на определенное лицо без права передачи; предъявительские – обозначенная в чеке сумма выплачивается предъявителю чека; ордерные – выписываются на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента; расчетные – используются только при безналичных расчетах. При всей значимости наличных денег в современном мире они играют второстепенную роль и основной формой кредитных денег сегодня являются безналичные кредитные деньги.
Кредитные деньги (англ. credit money) - форма денег, возникающая в условиях развития товарного производства, когда купля и продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, они замещают золото и бумажные деньги и являются основой современного платежно-расчетного механизма. На кредитных деньгах базируются внутреннее денежное обращение и международный денежный оборот. Кредитные деньги - это знаки стоимости, которые возникают и функционируют в обращении на основе кредита. Они, как и полноценные деньги, возникли в процессе стихийного развития рыночных отношений, когда взаимное доверие субъектов рынка достигло такого уровня, который один из субъектов отважился передать второму товар или другую стоимость под обязательство заплатить в будущем. Само торговое обращение породило торговые деньги в форме долговой расписки, которые стали оборачиваться как средство обращения. Их появление так же связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.
Изначально экономическое значение кредитных денег выражалось: в создании эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужаться; в экономии наличных (золотых) денег; в развитии безналичных расчетов. Кредитные деньги также изготавливаются из бумаги, но их выпуск в обращение производят обычно банки при выполнение кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Одной из важнейшей особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитной операции с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Таким образом, достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам с действительной потребностью оборота в деньгах. Данная особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки, то есть они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществление каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Так можно определить, что наиболее существенным отличием между бумажными и кредитными деньгами является особенность их выпуска в оборот. В современных условиях большая часть кредитных денег представляет собой средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.
Основным эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует денежную массу не только путем выпуска различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.
