Все для предпринимателя. Информационный портал

Депозитные и электронные деньги: специфика и принципиальные отличия (Швецов Ю.Г., Мартенс А.А.).

Связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями или физическими лицами в кредитных организациях.

В их основе лежит депозит - временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. В современных условиях в качестве носителей депозитных денег могут выступать не только текущие счета, но и срочные и сберегательные вклады. Эта разновидность депозитных денег получила название квазикредитных.

Формы депозитных денег — чек, электронные системы платежей, пластиковые карточки.

- это разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г. Чек является письменным приказом владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Различают следующие разновидности чеков:

  • именные, выписываемые на определенное лицо без права передачи;
  • ордерные — именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;
  • предъявительские — сумма по чеку выдается предъявителю;
  • расчетные — используемые в системе безналичных расчетов;
  • акцептованные — по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж).

Экономическая природа чека состоит в том, что он является средством получения наличных денег в банке, выступает безналичным средством обращения и платежа.

Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание и развитие электронных систем ведения текущих счетов и обработки чеков.

- электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Электронные расчеты применяются в банковской системе. Самостоятельное развитие получили расчеты с использованием глобальной компьютерной сети Интернет.

Представляет собой средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду. В зависимости от функциональных характеристик различают кредитные, дебетовые и предоплаченные карты.

Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает владельцу возможность пользоваться кредитом при покупке товаров. Кредитные карты применяются в розничном торговом обороте и в сфере услуг. Кредитная карта предназначена для записи всех покупок на счет физического или юридического лица, которые должны быть оплачены позднее. Карта является своеобразным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа. При ее использовании не происходит передачи продавцу денежного эквивалента или титула собственности на эквивалент. Вместе с тем наличие временной разницы между сроком покупки товара и сроком расчета означает предоставление эмитентом карточки кредита ее владельцу. Механизм использования кредитных карт схематично заключается в следующем:

  • владелец банковского счета покупает у эмитента специальную пластиковую карточку, на которой указаны его фамилия и номер счета в банке;
  • при покупке товара карточка предъявляется продавцу. Продавец выписывает счет с указанием номера карточки, фамилии и даты покупки;
  • с определенной периодичностью владельцу карточки присылают общий счет за все покупки с приложением копий отдельных счетов.

Дебетовые карты предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или для покупки товаров с расчетом через терминалы. Деньги при этом списывают со счета владельца карточки в банке. Держатель карты напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры специальную комбинацию цифр, которая при правильном наборе является санкцией на списание денег с его банковского счета (дебетование). Такие карты, связанные с чековым или сберегательным счетом владельца, выполняют роль чека, но предусматривают предоставление кредита в форме овердрафта - покрытия отрицательного дебетового сальдо за счет средств банка. При использовании карты (в момент совершения сделки) происходит идентификация владельца, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия. Дебетовые карточки для банковских автоматов дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых точках и т.п.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной органи- зации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

В зависимости от технологических особенностей различают пластиковые карты двух видов — с магнитной полосой и с встроенной микросхемой. Карты с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, на которой записаны данные, необходимые для идентификации личности се владельца при использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Идентификационные данные передают по коммуникационным системам для получения разрешения на осуществление сделки.

Во второй половине 80-х годов в ряде стран начинают внедряться электронные кредитные карты (смарт-карты) с встроенной микросхемой (чипом). Они оснащены энергонезависимой программируемой постоянной памятью. На основе запрограммированной в чипе информации сделки по карте могут осуществляться в автономном режиме без непосредственной связи с центральным процессором банковской системы. Карта хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, если сумма операции меньше суммы остатка по счету, то в момент ее совершения сумма свободного остатка уменьшается и записывается новый остаток. Если остаток превышен — сделка не состоится. Такие карты обладают высокой надежностью, поскольку чип имеет несколько степеней зашиты: при неправильном введении кода чип разрушается и карту нельзя использовать.

Депозитные деньги, являясь подобно бумажным видом неразменных денег, не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью.

Депозитные деньги отличаются от бумажных по эмитенту. Эмитентом бумажных денег было казначейство (Минфин), а депозитные деньги выпускаются банками, обеспечены активами банков-эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены депозитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиям населению; в процессе кредитования государства – государственным долгом, государственными ценными бумагами; на основе покупки иностранной валюты – этой валютой. Классические депозитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, т.е. свободно обменивались на золото.

Наконец, неодинаковы закономерности обращения бумажных и депозитных денег. Если бумажные деньги не устойчивы по своей природе, то депозитные деньги могут быть устойчивы, а могут и обесцениваться. Если депозитные деньги выпускаются в порядке кредитования хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах, и, значит, они могут быть устойчивы. Если депозитные деньги выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учета потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениваться . Выпуск депозитных денег осуществляется по следующим каналам: кредитование хозяйства, кредитование государства, покупка ценных бумаг, покупка иностранной валюты.

Депозитные деньги возникают из функции денег как средства платежа, развитие которого происходит на основе капиталистического кредита.

Депозитные деньги выступают как в виде соответствующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих записей на счетах.

Депозитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур. В период становления депозитных денег одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени депозитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечение все большей части оборота товаров и капитала.

Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы депозитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д. Золото играло роль опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействия двух систем - металлической и кредитной - обеспечивался путем размена банкнот и вкладов на золото. Поскольку кредитная система часто не справлялась со своими задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золото как надежный гарант ценностей .

В XX в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и оно вытесняется из денежного мира депозитными деньгами. Вначале золото вытесняется из внутреннего экономического оборота, а затем и из международных расчетов. Можно сказать, что XX век стал веком эпохи утверждения депозитных денег, соответствующих потребностям современной развитой экономики.

Исторически первым видом депозитных денег являлся вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принимает некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента. Вексель как орудие международных расчетов появился уже в XII веке в Италии. Первоначально он был связан с переводом денег из одной страны в другую. Прообразом векселя было сопроводительное письмо банкира-менялы, выдаваемое купцу взамен полученных от него денег с поручением другому банкиру-меняле выплатить подателю письма деньги в местной валюте.

Благодаря средневековым торговым ярмаркам вексель постепенно становится средством обращения и орудием кредита. На ярмарке купец, покупая товары в долг, расплачивался векселем на своего банкира; затем полученные векселя обменивались в банке на наличные деньги. Постепенно вексель стал использоваться не только в международной, но и во внутренней торговле .

Вексель - письменное безусловное обязательство заемщика уплатить определенную сумму кредитору в заранее оговоренный срок в установленном месте.

Характерные черты вексельного обязательства: абстрактность (в векселе отсутствуют указания на основания его появления); бесспорность (лицо, выдавшее вексель, не имеет права отказать в платеже, обязательная оплата долга); срочность (оплата по векселю происходит в определенный срок, указанный в векселе); только в денежной форме.

Вексель - краткосрочное обязательство, обычно сроком до 3-х месяцев.

Замещение металлических денег в обращении векселями происходит двумя путями:

1. До наступления срока платежа векселя могут обращаться как платежные и покупательные средства.

2. Часть векселей взаимно погашается, исключая таким образом, необходимость в деньгах.

Он обслуживает только оптовую торговлю, сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц. Он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

Разновидность кредитных денег появилась в конце XVII века.

Вексельное законодательство по форме различает простой (соло-вексель) и переводной (тратта) векселя.

Простой вексель – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю или его приказу в указанный срок.

Переводной вексель – это ценная бумага, содержащая безусловный письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату) уплатить определенную сумму третьему лицу (первому векселедержателю, ремитенту) или его приказу в указанный срок.

В зависимости от сферы применения и характера сделок, лежащих в основе выпуска векселей, различают коммерческие и финансовые векселя.

Коммерческие векселя возникают на основании сделки по купле-продаже товаров. Покупатель, не имея в момент сделки необходимой суммы денег, предлагает продавцу вместо них другое платежное средство – вексель, свой собственный или чужой, но индоссированный (имеющий передаточную надпись). Ссудные сделки в денежной форме оформляются финансовыми векселями, к которым относятся банковские векселя, казначейские векселя, векселя местных органов власти, предприятий, частных лиц и др.

Депозитные деньги - тип современных денег, который составляет от 80 до 90 процентов денежных средств западных стран. Основная доля депозитных денег - депозит, который представляет собой свободные накопления на счету клиента в банке. Процесс использования депозитных денег осуществляется за счет чеков и кредитных карт.

В девяностых годах прошлого века на обращение чеков в развитых западных государствах приходилось приблизительно 90 процентов депозитных средств. Принцип работы кредитных карт заключается в фиксировании всех покупок физического лица, которые обладатель карты оплачивает позднее.

Для того чтобы приступить к пользованию кредитной картой, клиент банка должен приобрести специальную пластиковую карту, оформленную на его имя. При совершении покупок или получении услуг, обладатель карты подает ее продавцу или иному лицу, предоставляющему платный сервис. Продавец выписывает квитанцию, в которой прописаны номер карты, фамилия владельца и день совершения покупки. По прошествии определенного количества времени, физическому лицу, владеющему кредитной картой, придет общий счет на списание средств за все покупки.
Одно из главных изменений в сфере депозитных финансов - это отказ от безналичных платежей и переход к переводам в компьютерной системе «электронных денег».


Преимущества электронных денег

Можно переводить финансы и вносить данные о денежных переводах бумажным методом;
есть несколько способов для использования электронных денег: автоматизированный расчетный платеж, режим автоматизированного кассира, налаженность аппаратуры. Автоматизированный расчетный платеж - есть сеть банков, которая связана с одним финансовым центром. С помощью автоматизированного кассира можно реализовать без клиента такие операции с деньгами, как приём наличных, принятие вкладов, переводы с одного счета на другой;

электронный режим расчетов в магазинах работает с дебитными и кредитными карточками, а также с чеками; оплата осуществляется через необходимое оборудование - терминалы. Для того чтобы совершить операцию перечисления средств, нужно ввести карту в терминал и платеж с вашего счета автоматически спишется;

на карте хранятся данные о времени, месте и характере операций. Также исходные данные хранятся в компьютере магазина или банка. За сутки данная информация автоматом отправляется в банк, где, впоследствии, осуществляется перевод средств на счет. Одними из самых популярных кредитных карт являются: «Master Card», «Visa», «American Express».

В конце 80-х годов прошлого века в странах Запада активно начался ввод в обиход электронных кредитных карт нового поколения, которые были оснащены микропроцессором, за счет чего обладали независимой программируемой памятью. Такие карты являются самыми безопасными, потому что могут, в частности, определять своего хозяина по отпечатку пальца, что значительно сокращает вероятность фальсифицирования. За счет того, что в карты вмонтированы ЖК-дисплеи, они могут коммуницировать с внешним оборудованием.

В настоящее время зарождается новый склад денежных средств, который разрешит все проблемы кредитно-бумажных денежных отношений, идет спад денежного господства развитых стран, увеличивается значение государства в финансовой сфере жизни. Таким образом, введение электронных денег в обиход напрямую говорит об эволюции финансовой системы.

Введение

1. Депозитные операции как источник ресурсов коммерческих банков

1.3 Классификация депозитов

1.4 Организация работы с депозитами в коммерческом банке

2. Анализ депозитных операций коммерческого банка на примере «Альфа-Банк»

2.1 Общая характеристика деятельности «Альфа-Банк»

2.2 Оценка эффективности коммерческого банка в сфере привлечения депозитов

2.3 Состояние и динамика депозитов «Альфа-Банк»

Заключение

Список литературы

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Первоначально, привлечением депозитов у населения занимались сберегательные учреждения: банки, тресты и прочие. В то же время, коммерческие банки больше работали над проведением безналичных платежей предприятий и государства, а также расчеты чеками. Со временем, они стали предлагать этим клиентам класть деньги на депозит на определенное время под хороший процент. Позже, коммерческие банки стали также работать с населением. В свою очередь, сберегательные учреждения стали открывать текущие счета организациям. В дальнейшем, особенно с появлением банковских карточек, отличия между сберегательными, текущими и чековыми счетами практически исчезли. Деньги с одного могут, по распоряжению клиента, переводиться на другой. Один и тот же клиент может владеть целой системой связанных между собой счетов: карточного, чекового, текущего, сберегательного. За деньги на карточном счете вкладчику может начисляться процент, как на сберегательном.

Итак, вклады, это денежные суммы, внесенные в коммерческий банк на хранение на определенных условиях или перевод денег в менее ликвидную форму, (например акции или облигации предприятий, собственное дело…) с целью извлечения прибыли или получения гарантии. Размещение вкладов на хранение в коммерческие банки осуществляется на договорной, возвратной основе. Условия хранения вклада, размеры доходности в виде процентов и выигрышей оговариваются в договорах.

Депозит - это ваши денежные средства, которые вы передадите на хранение наиболее надежному банку и которые подлежат возврату в заранее определенный срок или при определенных условиях. Если у вас есть некоторая сумма денег, которые без проку лежат в банке, под матрасом или на полке в шкафу под вещами, то вы должны знать: «Ваши деньги в это время уменьшаются в размере своей ценности, поскольку их маленькими кусочками съедает инфляция, для которой деньги, которые лежат в вашем доме всего лишь лакомый кусочек».

Для того чтобы деньги не теряли своей ценности они должны себя делать, и пусть это будет небольшой процент, который предлагает нам банк, когда мы хотим оформить депозит, но вы будете уверенны, что инфляция к ним не доберется.

Депозит может оформить любой человек, которому уже выдали паспорт и естественно, у которого имеются деньги. Для того чтобы у вас была гарантия возврата ваших денег с депозитным процентом постарайтесь выбрать наиболее подходящий банк. В этом случае такой критерий, как приближенность банка к вашему дому или хорошая транспортная развязка просто не подойдут. Не гонитесь за чуть большими процентными ставками молодых банков, выбирайте стабильный банк, который на этом рынке услуг уже долгие годы и у которого безупречная репутация.

Так что выбирайте надежный банк, и не предоставляйте на обеденный стол блюдо из ваших денег для инфляции. Деньги должны приносить доход!

Чем более стабильна экономика в стране, тем больше доверие лиц, которые владеют временно свободными средствами, и тем они склонны к заключению депозитных договоров и размещению своих капиталов на банковских счетах.

Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, перманентно растущий доллар - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. А наличие прекрасно справлявшегося с функцией рефинансирования "длинных" операций рынка межбанковского кредитования позволял банкам особо не волноваться за структуру своих привлеченных средств. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Последующее развитие банковской системы Украины подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческого банка, а следовательно, ее совершенствования.

Исходя из сказанного, актуальность темы исследования обусловлена: во-первых, существенным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка и, во-вторых, необходимостью комплексных исследований депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами.

Цель курсовой работы - изучить и проанализировать депозитные операции в коммерческом банке на современном этапе и рассмотреть пути их совершенствования.

Объектом исследования данной работы являются депозитные операции коммерческого банка.

Предметом исследования являются отношения между коммерческими и другими субъектами, которые предоставляют временно свободные средства коммерческого банка.

1. Теоретические аспекты депозитных операций

1.1 Теоретические основы проведения депозитных операций

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Депозитные источники привлечения средств занимают основное место в структуре ресурсов и деятельности кредитных организаций. Одновременно они отличаются существенным разнообразием, что обуславливает потребность в их классификации. В качестве критериев классификации выделим:

Срок востребования;

Вид используемого договора;

Условие депозита;

Уровень затрат для коммерческого банка.

Соответственно по срокам привлечения привлеченные средства делятся:

На средства до востребования;

Срочные вклады и депозиты.

Вкладчик заключает с банком договор, по которому банк обязуется возвратить сумму вклада и проценты, начисленные в соответствии с условиями, предусмотренными договором. Такой договор считается публичным, т.е. банк не может отказать клиенту в приеме вклада, банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими, например начислять более высокие проценты по вкладам своих сотрудников (по сравнению с вкладами других граждан). Это правило действует для вкладов, переданных на одних и тех же условиях. Банк вправе устанавливать разные ставки в зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий возврата. В номенклатуре банковских вкладов обычно имеется несколько видов депозитов с разными сроками, ставками, иными условиями.

Договор банковского вклада заключаются в письменной форме, а внесение вклада удостоверено именной сберегательной книжкой или сберегательной книжкой на предъявителя. Последняя является ценной бумагой. В ней должны быть указаны и удостоверены банком наименование и местонахождение банка (филиала), номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных и списанных со счета, остаток средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

В зависимости от срока, на который заключен договор банковского вклада, различают депозиты до востребования, срочные и сберегательные вклады.

К средствам, размещенным клиентами по сроку до востребования, относятся остатки на расчетных и текущих счетах клиентов и собственно депозиты до востребования. Эти остатки денежных средств могут быть внесены и изъяты клиентами банка по первому требованию и, как правило, приносят клиенту низкий доход.

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные на оговоренный в договоре между банком и физическим или юридическим лицом срок. С физическими лицами кредитные организации также могут заключать договоры сберегательного вклада, однако по договорам банковского вклада с физическими лицами в законе закрепляется право вкладчика востребовать средства ранее установленного срока, но в случае досрочного изъятия всех или части средств проценты обычно выплачиваются по ставке вклада до востребования. Напротив, по срочным депозитам с юридическими лицами банк возвращает средства по истечении срока депозита, если иное не предусмотрено договором между сторонами. Если вкладчик не забирает вклад по окончании срока, он может быть продлен (пролонгирован) либо на условиях вклада до востребования, либо на условиях действующего договора. Договором может быть предусмотрено конечное или бесчисленное число пролонгаций.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня возврата вкладчику включительно. Проценты могут быть присоединены к основной сумме вклада (капитализация процентов) или переведены на счет до востребования, откуда вкладчик может их снять. В зависимости от условий вклада выбор того или иного варианта определяется договором или оставляется на усмотрение вкладчика.

В договоре предусматриваются разные схемы начисления процентов. Так, например, проценты могут начисляться по окончании срока вклада, ежемесячно или ежедневно. В случае ежемесячного начисления расчет процентов по вкладу происходит по формуле сложных процентов.

Помимо внесения основной суммы вклада договором может быть предусмотрена возможность дополнительного внесения средств во вклад. Это позволяет вкладчику размещать свободные средства на более короткий срок по ставке, действующей для более длинных вкладов, и делает вклады более привлекательными для клиентов. Такая возможность ограничивается обычно минимально допустимой суммой дополнительного взноса и крайним сроком, до которого разрешено делать взносы (например, не позднее какой-либо даты между датой открытия и окончания вклада).

Данные о вкладе являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Особенностями срочных депозитов являются:

Невозможность их использования для расчетов и выписки на них расчетных документов;

Медленная оборачиваемость денежных средств;

Их затратность - для банка и доходность - для клиента.

Сберегательные вклады открываются только физическим лицам. В конкурентной борьбе за вкладчика коммерческие банки предлагают разные условия открытия и ведения вклада, уровень выплачиваемого процента.

В качестве критериев классификации депозитных источников привлечения средств можно также выделить:

Затратность для банка;

Влияние на ликвидность кредитной организации;

Вероятность возникновения риска досрочного изъятия.

С точки зрения затрат, которые несет банк по обслуживанию депозитов, наиболее дорогими являются срочные депозиты, которые по формальным признакам позитивно отражаются на ликвидности кредитной организации, поскольку не могут быть востребованы клиентом раннее оговоренного договором срока (исключение составляют вклады физических лиц). Однако, несмотря на указанное преимущество, эта группа депозитных источников весьма чувствительна к изменению процентных ставок на рынке, поскольку интерес клиента по размещению денежных средств обусловлен желанием получить доход. Из этого может следовать, что в случае проведения негибкой процентной политики, например, когда банк не повышает процентные ставки по срочным депозитам в условиях роста инфляции и ограниченности предложения ресурсов, его клиенты могут не возобновлять с ним договорные отношения по истечению срока. Такая политика непременно приведет к росту процентных расходов кредитной организации в связи с необходимостью замещения оттока средств со срочных депозитов новыми источниками привлеченных средств, как правило, на межбанковском рынке. Отметим, что срочные депозиты формально, учитывая, что юридические лица не могут востребовать денежные средства, раньше обусловленного договором срока, позитивно отражаются на состоянии ликвидности кредитной организации. Однако их обслуживание (выплата процентов клиенту) достаточно дорого, а отказ клиента возобновить срочный депозит (преимущественно это касается депозитов, размещенных в крупных суммах) может отрицательно отразиться на ликвидности кредитной организации.

Депозиты до востребования обладают высокой ликвидностью для клиента и низкой - для банка. Клиенты банка могут в любой момент востребовать свои средства, а банк может исполнить их распоряжения. Это условие отношений формально негативно отражается на ликвидности коммерческого банка, поскольку привлеченные средства, в том числе на условиях «до востребования», уже размещенные в активные операции, срок исполнения которых, как правило, продолжительнее, чем срок привлеченных средств. В то же время к депозитам до востребования относятся остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, и кредитная организация старается открыть как можно больше таких счетов. Напомним, что расчетный счет является основным счетом клиента, на котором отражаются все его операции (потоки денежных средств). Другими словами, движение средств на расчетном счете клиента можно спрогнозировать, поскольку банк обладает всей необходимой информацией о покупателях и продавцах клиента, сроках и суммах выплат заработной платы, налоговых отчислений. Из этого вытекает, что в совокупности остатки на расчетных и текущих счетах клиентов банка прогнозируемы, более того, кредитная организация может просчитать минимальный неснижаемый остаток в целом по всем расчетным счетам клиентов, т.е. ниже уровня этого остатка оттока средств из банка не происходит. Это означает, что минимальный неснижаемый остаток не оказывает негативного влияния на состояние ликвидности кредитной организации, кроме того, обслуживание этих средств связано с минимальными затратами.

Особую группу привлеченных депозитных источников средств составляют вклады физических лиц, которые по срокам их изъятия могут быть вкладами как до востребовании, так и срочными. Обслуживание таких депозитов обходится кредитной организации дорого. Объем средств, привлеченных кредитной организацией от частных вкладчиков, может приводить к возникновению проблем с ликвидностью, риск их изъятия высок и может быть спровоцирован различными причинами, в т.ч. неэкономического характера (например, потеря репутации, паника на рынке и др.). с целью предотвращения спонтанного изъятия средств со счетов в кредитных организациях частными вкладчиками во всем мире, в т.ч. и в нашей стране, принимаются меры, защищающие их интересы. К таким мерам относятся специально принимаемые законодательные акты, гарантирующие выплату компенсации физическим лицам в случае банкротства банка в пределах оговоренной законом суммы. Кроме того, кредитные организации могут осуществлять и добровольное страхование вкладов физических лиц.

1.2 Виды депозитов и их характеристика

Депозиты банков Украины делятся на три основные категории: срочные, условные и до востребования.

Условные депозиты подразумевают выплату вкладчику суммы вклада с начисленными процентами при наступлении (ненаступлении) события, определенного в договоре. Такие депозиты для физических лиц применяются редко.

Вклады до востребования не имеют конкретного срока хранения. В любое время с депозита можно снять любую сумму. Такой вид депозита предоставляют все банки, при этом открыть его можно в любой валюте, с которой работает банк. Но депозитный процент небольшой. Вклад такого вида подойдет тем, кто не хочет хранить деньги дома, но при этом хочет иметь возможность при необходимости быстро воспользоваться деньгами, провести разовую расчетную операцию.

Срочные банковские депозиты открываются на определенный промежуток времени. В течение этого срока предполагается, что клиент не заберет деньги. Доходность депозита зависит от срока, суммы (чем она больше, тем больше проценты по депозиту) и частоты, с которой начисляются проценты. По истечению срока клиенту выдается вся сумма депозита с процентами или без них (в случае, если выплаты по процентам производились в течение срока). Проценты по депозитам такого вида достаточно высокие. Открывать срочный вклад рекомендуется тем, кто хочет значительно увеличить итоговую сумму.

Следует отметить, что существует возможность забрать средства со срочного депозита, но в этом случае процент депозита в банке будет начисляться по ставке «до востребования» (минимальной). Но сегодня некоторые украинские банки предлагают более выгодный депозит, по условиям которого даже при досрочном снятии проценты по депозитным вкладам будут повышенные. И хотя вероятность досрочного снятия небольшая, взяв такой депозит, Вы получите дополнительные гарантии.

В случае если Вы не снимаете деньги вовремя, банк переводит их на Ваш депозитный счет до востребования или пролонгирует (продлевает) срок действия договора. Депозитные ставки начисляются согласно заключенному договору.

В зависимости от возможности или невозможности пополнения срочные вклады делятся на накопительные и сберегательные.

Отметим, что данная классификация депозитов, условная, так как на практике часто встречаются вклады, сочетающие разные характеристики.

Сберегательный вклад - это депозит в традиционном понимании. Предоставляет минимум функций, в ряде случаев возможна капитализация процентов.

Сберегательный депозит стоит открывать в том случае, если для Вас не принципиально важно получать дополнительный доход каждый месяц. В большинстве случаев в договоре не предусмотрена возможность внесения денег в период действия договора. Но это очень удобный и выгодный способ сберечь свои накопления. Схема проста: Вы приносите сумму в банк, выбираете наиболее подходящий режим выплаты процентов. При сберегательном вкладе - выплата производится в конце срока или даже авансом (ежемесячно, поквартально). При этом Вы не можете вносить на счет дополнительных денег.

Стоит отметить, что вклады с капитализацией процентов дают дополнительный выигрыш в итоговой сумме. Каждый месяц проценты по вкладу прибавляются к сумме депозита, и дальнейшее начисление происходит с учетом ранее капитализированных процентов. При расчете итоговой выплаты депозитный калькулятор benefit.ua учитывает это, что является весьма удобной функцией.

Накопительные депозиты подразумевают возможность вносить дополнительные деньги во время действия договора. Такие вклады очень удобны при необходимости накопить сумму для крупной покупки. Их основное преимущество заключается в том, что такие депозитные операции банков позволяют значительно увеличить итоговую сумму. Проценты также будут начисляться от увеличенной суммы. Открывая такой вклад, многие не спешат снимать проценты, стремясь накопить больше.

Часто такие депозитные ставки в банках Украины предлагаются как часть комплексной программы. Так, например, с помощью депозита клиент может накопить часть стоимости жилья. Через некоторое время банк выдаст кредит на оставшуюся сумму.

Депозитные ставки банков по накопительным вкладам обычно ниже, чем по сберегательным. Так как банк не может прогнозировать, сколько денег будет на счете в определенный момент времени. Если у клиента нет большой суммы для первоначального взноса, то ссудный процент для банка имеет второстепенное значение.

В большинстве случаев, депозитные ставки в банках на сумму пополнения вклада не отличаются от основных. Но в некоторых случаях в договоре вклада могут быть прописаны различные ограничения, которые не позволят вкладчику пользоваться накопительным счетом с максимальной эффективностью.

Во-первых, могут существовать ограничения на сумму общего вклада (например, можно пополнять лишь до определенно уровня) или на сумму дополнительного взноса.

Во-вторых, могут быть введены ограничения по сроку пополнения. К примеру, вклад можно пополнять только первые полгода или нельзя пополнять в последний месяц действия договора. Причина этому очевидна: банку невыгодно выплачивать годовой процент по вкладу за сумму, которая пролежала на счету только месяц.

Также существуют депозиты банков, которые можно не только пополнять, но и снимать с них деньги без потери процентов. Но при этом в договоре четко оговаривается размер минимального платежа и сроки взносов. То есть, деньги Вы сможете снимать только до определенного порога - неснижаемого остатка. Как правило, депозитные ставки банков Украины данной категории вкладов, немного ниже, чем традиционных срочных вкладов.

Также необходимо отметить, какие ещё существуют депозиты в украинских банках.

Расчетные - подойдут тем, кто хочет сохранять контроль над средствами. Такие депозиты в банках чаще всего предполагают создание пластиковой карточки. Вклады можно пополнять, выплата по процентам осуществляется на счет или карточку, при этом существует возможность свободно использовать средства. При этом также существует минимальный остаток, при превышении которого ставка выплаты снижается.

Мультивалютные - такие депозиты украинских банков подразумевают хранение денег сразу в нескольких валютах. Для каждой из них процентная ставка разная. Предусмотрен неснижаемый остаток по каждой валюте. Оставшуюся сумму можно снять или перевести в другую валюту по курсу банка.

Специализированные - такие депозиты в Украине предоставляются отдельным категориям граждан: ветеранам, работникам ряда предприятий, детям, клиентам банка.

Депозитные деньги - ϶ᴛᴏ частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями или физическими лицами в кредитных организациях.

В их основе лежит депозит - временно ϲʙᴏбодный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. Отметим тот факт - что в современных условиях в качестве носителей депозитных денег могут выступать не только текущие счета, но и срочные и сберегательные вклады. Кстати, эта разновидность депозитных денег получила название квазикредитных.

Формы депозитных денег — чек, электронные системы платежей, пластиковые карточки.

Чек - ϶ᴛᴏ разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г. Чек будет письменным приказом владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Различают следующие разновидности чеков:

  • именные, выписываемые на определенное лицо без права передачи;
  • ордерные — именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;
  • предъявительские — сумма по чеку выдается предъявителю;
  • расчетные — используемые в системе безналичных расчетов;
  • акцептованные — по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж)

Экономическая природа чека состоит по сути в том, что он будет средством получения наличных денег в банке, выступает безналичным средством обращения и платежа.

Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание и развитие электронных систем ведения текущих счетов и обработки чеков.

Электронные деньги - электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Электронные расчеты применяются в банковской системе. Самостоятельное развитие получили расчеты с использованием глобальной компьютерной сети Интернет.

Пластиковая карта представляет собой средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду. Учитывая зависимость от функциональных характеристик различают кредитные, дебетовые и предоплаченные карты.

Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает владельцу возможность пользоваться кредитом при покупке товаров. Кредитные карты применяются в розничном торговом обороте и в сфере услуг. Кредитная карта предназначена для записи всех покупок на счет физического или юридического лица, кᴏᴛᴏᴩые должны быть оплачены позднее. Карта будет ϲʙᴏеобразным заменителем чека и реализует функцию денег как средства платежа. При ее использовании не происходит передачи продавцу денежного эквивалента или титула собственности на эквивалент. Вместе с тем наличие временной разницы между сроком покупки товара и сроком расчета означает предоставление эмитентом карточки кредита ее владельцу. Механизм использования кредитных карт схематично заключается в следующем:

  • владелец банковского счета покупает у эмитента специальную пластиковую карточку, на кᴏᴛᴏᴩой указаны его фамилия и номер счета в банке;
  • при покупке товара карточка предъбудет продавцу. Продавец выписывает счет с указанием номера карточки, фамилии и даты покупки;
  • с определенной периодичностью владельцу карточки присылают общий счет за все покупки с приложением копий отдельных счетов.

Дебетовые карты предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или для покупки товаров с расчетом через терминалы. Деньги при ϶ᴛᴏм списывают со счета владельца карточки в банке. Держатель карты напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры специальную комбинацию цифр, кᴏᴛᴏᴩая при правильном наборе будет санкцией на списание денег с его банковского счета (дебетование) Нужно помнить, такие карты, связанные с чековым или сберегательным счетом владельца, выполняют роль чека, но предусматривают предоставление кредита в форме овердрафта - покрытия отрицательного дебетового сальдо за счет средств банка. При использовании карты (в момент совершения сделки) происходит идентификация владельца, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия. Дебетовые карточки для банковских автоматов дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых точках и т.п.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по кᴏᴛᴏᴩым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от ϲʙᴏего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной органи- зации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Учитывая зависимость от технологических особенностей различают пластиковые карты двух видов — с магнитной полосой и с встроенной микросхемой. Карты с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, на кᴏᴛᴏᴩой записаны данные, необходимые для идентификации личности се владельца при использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Идентификационные данные передают по коммуникационным системам для получения разрешения на осуществление сделки.

Во второй половине 80-х годов в ряде стран начинают внедряться электронные кредитные карты (смарт-карты) с встроенной микросхемой (чипом) Стоит заметить, что они оснащены энергонезависимой программируемой постоянной памятью. На основе запрограммированной в чипе информации сделки по карте могут осуществляться в автономном режиме без непосредственной связи с центральным процессором банковской системы. Карта хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, если сумма операции меньше суммы остатка по счету, то в момент ее совершения сумма ϲʙᴏбодного остатка уменьшается и записывается новый остаток. В случае если остаток превышен — сделка не состоится. Нужно помнить, такие карты обладают высокой надежностью, поскольку чип имеет несколько степеней зашиты: при неправильном введении кода чип разрушается и карту нельзя использовать.

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями!
Была ли эта статья полезной?
Да
Нет
Спасибо, за Ваш отзыв!
Что-то пошло не так и Ваш голос не был учтен.
Спасибо. Ваше сообщение отправлено
Нашли в тексте ошибку?
Выделите её, нажмите Ctrl + Enter и мы всё исправим!